Per 1 januari 2012 gaat het kabinet de spaarloonregeling afschaffen. Vanaf 1 januari 2012 is het daardoor niet meer mogelijk om fiscaal voordelig te sparen via de spaarloonregeling.
Als u de premie van een levensverzekering/bancair product betaalt via een spaarloonregeling heeft deze wijziging gevolgen. Voor uw gemak hebben wij een overzicht gemaakt van veelgestelde vragen over de afschaffing van de spaarloonregeling en welke actie u kunt ondernemen richting uw verzekeraar/bank.
Veelgestelde vragen afschaffing spaarloonregeling
- Wat betekent dit voor u?
- Hebt u een lijfrenteverzekering?
- Hebt u een kapitaalverzekering?
- Wilt u de premie blijven betalen?
- Wilt u geen premie meer betalen?
- Premiebetaler wijzigen?
- Wilt u de premie verlagen?
- Wat zijn de kosten bij het afkopen van een verzekering?
- Kan ik mijn lijfrenteverzekering omzetten naar een bancaire lijfrenterekening?
- Wat gebeurt er met de spaarloonrekening?
- Meer informatie?
Vraag & Antwoord
Wat betekent dit voor u?
Omdat er geen geld meer op de spaarloonrekening gestort mag worden, kan de werkgever de premie van de verzekering niet meer storten op de spaarloonrekening. Dit betekent dat u vanaf 1 januari 2012 een deel van uw salaris niet meer onbelast mag (laten) overmaken op uw spaarloonrekening. Het maximale spaarloonbedrag is € 51,08 per maand. Door het afschaffen van de spaarloonregeling ontvangen werknemers in het 42% belastingtarief circa € 30,00 meer nettoloon. Per saldo moet u dan € 21,08 uit eigen middelen aanvullen. De premie zal voortaan vanuit uw privé bankrekening moeten worden betaald. Dat verandert echter niets aan het spaardoel waarvoor de verzekering ooit is afgesloten. Ook blijven de belastingvoordelen, zoals lijfrentepremieaftrek gewoon bestaan.
Hebt u een lijfrenteverzekering?
Bij een lijfrenteverzekering kunt u fiscaal voordelig sparen voor uw oudedagsvoorziening. De betaalde lijfrentepremie kan fiscaal aftrekbaar zijn van uw inkomen. U hebt de mogelijkheid om de premie voor de verzekering zelf te betalen. U hebt wellicht van de verzekeraar al een brief ontvangen met een formulier waarin u aan kunt geven van welk rekeningnummer de premie vanaf 01-01-2012 kan worden afgeschreven. U kunt een wijziging voor premiebetaling ook door middel van een schriftelijk verzoek rechtstreeks doorgeven aan uw verzekeringsmaatschappij.
Hebt u een kapitaalverzekering?
U hebt de mogelijkheid om de premie voor de verzekering zelf te betalen. U hebt wellicht van de verzekeraar al een brief ontvangen met een formulier waarin u aan kunt geven van welk rekeningnummer de premie vanaf 01-01-2012 kan worden afgeschreven. U kunt een wijziging voor premiebetaling ook door mideel van een schriftelijk verzoek rechtstreeks doorgeven aan de verzekeraar.
Wilt u de premie blijven betalen?
Doordat u geen geld meer kunt storten op de spaarloonrekening loopt het saldo terug als van deze rekening de premie voor de verzekering wordt betaald. Wellicht hebt u de bank een machtiging gegeven voor het automatisch overboeken van uw spaarloon naar uw verzekering of geeft u elk jaar zelf opdracht aan de bank om dit bedrag over te boeken (dit noemt men deblokkeren). U kunt zonder de spaarloonrekening de premie blijven betalen. Wilt u een wijziging voor premiebetaling aan de verzekeraar doorgeven? Dan kunt u een schriftelijk verzoek indienen met vermelding van uw privébankrekeningnummer.
Wilt u geen premie meer betalen?
Wilt u de premiebetaling niet voortzetten? Dan kunt u bij de verzekeraar een schriftelijk verzoek indienen om de verzekering premievrij te maken. Wel wijzen wij u op een eventuele fiscale vrijstelling waaraan uw verzekering kan voldoen, dit geldt voornamelijk voor kapitaalverzekeringen afgesloten voor 14-09-1999. Onder voorwaarden kunnen deze verzekeringen vrijgesteld zijn van belastingheffing in box 3. Premievrij maken van uw verzekering kan verlies van deze vrijstelling opleveren (dit geldt niet voor lijfrenteverzekeringen). Is er een garantie van toepassing in uw verzekering, dan wordt deze bij premievrijmaking verlaagd of vervalt het garantiekapitaal. Voor advies kunt u contact met ons opnemen. Ontvangt de verzekeraar van u geen verzoek voor het premievrij maken van de verzekering en ontvangt de verzekeraar geen premie meer van u, dan sturen zij u een betalingsherinnering. Als daarna nog steeds geen premie wordt ontvangen, worden de polisvoorwaarden toegepast. De verzekering wordt dan alsnog premievrij gemaakt.
Premiebetaler wijzigen?
Als uw werkgever nu de premiebetaler is op de verzekering, omdat er via de spaarloonregeling wordt betaald, kunt u een schriftelijk verzoek indienen bij de verzekeraar dat de premiebetaler moet worden gewijzigd en dat u zelf premiebetaler wordt. In dit verzoek kunt u uw rekeningnummer voor automatische incasso doorgeven.
Wilt u de premie verlagen?
In sommige gevallen kunt u de premie verlagen. Wel geldt bij een aantal verzekeraars een minimale premie. U kunt uw verzoek tot premiebetaling schriftelijk indienen bij uw verzekeraar. U ontvangt dan meestal een offerte. Indien er een garantie van toepassing is, staat in deze offerte ook het verlaagde garantiekapitaal vermeld. Ook staan de nieuwe voorbeeldkapitalen op einddatum in deze offerte vermeld.
Wat zijn de kosten bij het afkopen van de verzekering?
Het is afhankelijk van uw verzekeraar of zij wel of geen kosten voor het afkopen van de verzekering in rekening brengen. U kunt een schriftelijk verzoek voor een opgave van de afkoopwaarde sturen naar uw verzekeraar. Wij wijzen u erop dat het afkopen van uw verzekering nadelig kan zijn, denk daarbij bijvoorbeeld aan het verliezen van een fiscale vrijstelling of door afkoop ook het beëindigen van een overlijdensrisicoverzekering welke in de polis is meegenomen. Het afkopen van een lijfrenteverzekering is door belastingheffing en revisierente (boeterente voor het afkopen) zeer nadelig.
Kan ik mijn lijfrenteverzekering omzetten naar een bancaire lijfrenterekening?
Om de nadelige gevolgen van afkoop bij een lijfrenteverzekering te voorkomen, kunt u naast het premievrij maken van de verzekering ook kiezen voor waardeoverdracht vanuit uw lijfrenteverzekering naar een bancaire lijfrenterekening. U kunt daarbij kiezen voor een variabele of een vaste spaarrente. Wilt u uw geld toch blijven beleggen, kunt u ook kiezen voor inleg van de waarde in beleggingsfondsen. Bij een lijfrenterekening kunt u maandelijks of jaarlijks een bedrag blijven inleggen, u bent dit echter niet verplicht! Wij kunnen bij diverse bancaire instellingen een lijfrenterekening voor u afsluiten.
Wat gebeurt er met de spaarloonrekening?
Omdat er geen bedragen meer op de spaarloonrekening mogen worden gestort, loopt het saldo terug. In januari 2012 mogen de rekeninghouders van een spaarloonrekening hun spaartegoed volledig opnemen. Als er geen saldo is, kan uw bank de rekening automatisch opheffen. Er zullen ook banken zijn waar dit niet automatisch geregeld wordt. U moet zelf contact opnemen met uw spaarloonbank om informatie op te vragen.
Meer informatie?
Staat uw vraag er niet bij? Of wenst u meer advies over uw verzekering of omzetting naar een bancaire lijfrenterekening? U kunt contact opnemen met de levenafdeling van De Witte Assurantiën via telefoonnummer (0528) 29 94 00 of per mail via e-mailadres leven@witte.nl
